中国船舶拟分别向华融瑞通、新华保险、结构调整基金、太保财险、中国人寿、人保财险、工银投资、东富天恒发行股份购买上述 8 名交易对方合计持有的外高桥造船36.27%股权和中船澄西 12.09%股权。资产评估机构对外高桥造船和中船澄西采用了资产基础法及市场法两种方法进行评估，并以资产基础法评估结果作为本次交易的定价依据。以 2018 年 2 月 28 日为预估基准日，外高桥造船 100%权益账面净资产为 915,535.97 万元，预估值为 1,316,453.21万元，预估增值 400,917.24 万元，增值率为 43.79%；中船澄西 100%权益账面净资产为432,683.41 万元，预估值为 517,040.41 万元，预估增值 84,357.01 万元，增值率为 19.50%。经公司与交易对方协商，外高桥造船 36.27%股权暂按 477,500.00 万元作价，中船澄西 12.09%股权暂按 62,500.00 万元作价，综上，本次重组标的资产的作价初步预计为540,000.00 万元。外高桥造船主营业务板块包括船舶修造、海洋工程及机电设备，中国船舶直接持有外高桥造船63.73%的股权，为外高桥造船控股股东和实控人。中船澄西主要从事船舶及海洋工程修理、建造及大型钢结构件制造，拥有船舶建造、船舶修理和钢结构三大业务板块。中国船舶直接持有中船澄西78.54%的股权，为中船澄西控股股东和实控人。